Инструкция 139 и

Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями и дополнениями) (утратила силу)

• Глава 1. Общие положения
• Глава 2. Нормативы достаточности капитала банка: норматив достаточности базового капитала банка, норматив достаточности основного капитала банка и норматив достаточности собственных средств (капитала) банка
• Глава 2.1. Надбавки к нормативам достаточности капитала банка
• Глава 3. Нормативы ликвидности банка
• Глава 4. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)
• Глава 5. Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)
• Глава 6. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)
• Глава 6.1. Максимальный размер риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Н25)
• Глава 7. Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1)
• Глава 8. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)
• Глава 9. Порядок применения банками настоящей Инструкции
• Глава 10. Особенности осуществления надзора Банком России за соблюдением банками обязательных нормативов и надбавок, установленных настоящей Инструкцией
• Глава 11. Об основаниях и порядке установления контрольных значений обязательных нормативов
• Глава 12. Заключительные положения
• Приложение 1. Перечень расшифровок кодов, используемых при расчете обязательных нормативов
• Приложение 2. Методика расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера
• Приложение 3. Методика расчета кредитного риска по производным финансовым инструментам
• Приложение 4. Методика определения уровня риска по синдицированным ссудам
• Приложение 5 (утратило силу)
• Приложение 6. Порядок расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) по сделкам, совершаемым на возвратной основе
• Приложение 7. Перечень фондовых индексов акций
• Приложение 8. Методика расчета риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента
• Приложение 9. Порядок распределения прибыли (части прибыли)

Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И
«Об обязательных нормативах банков»

С изменениями и дополнениями от:

25 октября 2013 г., 30 мая, 30 сентября, 25 ноября, 16, 18 декабря 2014 г., 16 февраля, 18 июня, 1 сентября, 30 ноября, 24 декабря 2015 г., 7 апреля, 29 июня, 20 октября, 15 ноября 2016 г., 13 февраля 2017 г.

ГАРАНТ:

Инструкцией Банка России от 28 июня 2017 г. N 180-И настоящая Инструкция признана утратившей силу с 28 июля 2017 г.

О применении настоящей Инструкции см. письма Банка России от 1 марта 2013 г. N 41-1-2-7/358, от 6 февраля 2013 г. N 41-1-2-7/206, от 26 февраля 2013 г. N 41-1-2-7/327, от 13 марта 2013 г. N 41-1-2-7/443, разъяснения Департамента банковского регулирования

Настоящая Инструкция на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873, N 43, ст. 5973, N 48, ст. 6728), Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; N 15, ст. 1447; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 19, ст. 2291; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905, N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291, N 48, ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351; 2012, N 27, ст. 3588, N 31, ст. 4333) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 30 ноября 2012 года N 23) устанавливает в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Инструкция Банка России № 139-И

Инструкция Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков» вступила в силу с 1 января 2013 года. Это новый нормативный документ, который заменил инструкцию № 110-И, отмененную в конце 2012 года.

Основная функция данного документа – установление, порядок расчета, контроля исполнения обязательных нормативов банковской деятельности. Инструкция применяется в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков и вводит числовые значения и методику расчета обязательных нормативов коммерческих банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

В частности, в инструкции устанавливаются числовые значения и методика расчета таких обязательных нормативов банков, как:

– достаточность собственных средств (капитала) (Н1);

– мгновенная ликвидность (Н2);

– текущая ликвидность (Н3);

– долгосрочная ликвидность (Н4);

– максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);

– максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7);

– максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1);

– совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1);

– использование собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12).

Отметим, что несоблюдение кредитной организацией указанных нормативов – существенное

нарушение порядка ведения банковской деятельности, за которое Банк России традиционно применяет различные виды взысканий, вплоть до отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности.

Также в инструкции устанавливаются: предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под риски; размеры валютного и процентного рисков; обязательные нормативы для банковских групп и небанковских кредитных организаций.

Инструкция Банка России № 139-И от 3 декабря 2012 года «Об обязательных нормативах банков»