Операции подлежащие обязательному контролю

Наши специалисты оказывают помощь в составлении формализованных электронных сообщений в Федеральную службу по финансовому мониторингу и комплексной настройке Личного кабинета.

Организация и индивидуальный предприниматель, перечисленные в статье 5 Федерального закона №115-ФЗ обязаны предпринимать меры по выявлению следующих операций:

  • операций (сделок), подлежащих обязательному контролю в соответствии со статьей 6 Федерального закона;
  • операций (сделок), подлежащих документальному фиксированию в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона по указанным в нем основаниям;
  • необычных операций (сделок), в том числе подпадающих под критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

Обязательному контролю подлежат операции с денежными средствами или иным имуществом, перечисленные в ст. 6 Федерального закона:

1 вид операций (сделок), подлежащих обязательному контролю.

Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает её

Операции с денежными средствами в наличной форме

Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если одна из сторон из списка ФАТФ

Операции по банковским счетам (вкладам)

Иные сделки с движимым имуществом

Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ обязательному контролю подлежат следующие виды операций (сделок) с движимым имуществом, если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее:

  1. помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;
  2. выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни и иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;
  3. получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);
  4. переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;
  5. скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
  6. получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх;
  7. предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.

Напомним, что движимое имущество – это любые вещи, не относящиеся к недвижимости, включая деньги и ценные бумаги. То есть все, кроме земли и того, что с ней связано (здания, сооружения, земельные участки и т.п., а также подлежащие государственной регистрации воздушные и морские судна, суда внутреннего плавания, космические объекты).

2 вид операций (сделок), подлежащих обязательному контролю.

В соответствии с п. 1.1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон N 115-ФЗ) обязательному контролю подлежит сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 000 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей, или превышает ее (далее — пороговое значение).

Сведения о такой сделке, совершаемой клиентом, подлежат документальному фиксированию и представлению в уполномоченный орган в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем ее совершения.

В информационном письме от 02.08.2013 №30 Росфинмониторинг разъясняет отдельные вопросы по предоставлению сведений о сделках с недвижимым имуществом, подлежащих обязательному контролю, субъектами Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ.

Так, Росфинмониторинг разъясняет, что следует считать датой совершения сделки с недвижимым имуществом для целей представления сведений о ней в Росфинмониторинг.

Учитывая положения Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 21.07.1997 №122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним», а также иных нормативных правовых актов, договор, подлежащий государственной регистрации, считается заключенным с момента государственной регистрации сделки. Таким образом, в случае, если сделка с недвижимым имуществом подлежит государственной регистрации в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и иными федеральными законами, датой совершения такой сделки в целях Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ следует считать дату государственной регистрации этой сделки.

Сведения о такой сделке, зарегистрированной в установленном порядке, должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем ее регистрации.

В случае, если сделка не подлежит государственной регистрации, в том числе в случае, если государственной регистрации подлежит только переход права собственности на недвижимое имущество обязанность организации и индивидуального предпринимателя представить информацию в Росфинмониторинг возникает с момента заключения договора. Сведения о такой сделке должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем подписания договора, в рамках которого совершается сделка с недвижимым имуществом.

Учитывая положения п. 8 ст. 2 Федерального закона от 30.12.2012 №302-ФЗ «О внесении изменений в главы 1, 2, 3 и 4 части Гражданского кодекса РФ№ (в ред. Федерального закона от 04.03.2013 №21-ФЗ), в соответствии с которыми правила о государственной регистрации сделок с недвижимым имуществом, содержащихся в статьях 558, 560, 574, 584 Гражданского кодекса Российской Федерации, не подлежат применению к договорам, заключаемым после дня вступления в силу указанного Федерального закона (вступил в силу с 1 марта 2013 года), датой совершения таких сделок в целях Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ следует считать:

  • для договоров, заключенных до 01.03.2013, — дату государственной регистрации сделки (договора),
  • для договоров, заключенных после 01.03.2013, — дату подписания такого договора.

Учитывая изложенное, сведения о таких сделках с недвижимым имуществом, подлежащим обязательному контролю, заключенным до 01.03.2013, должны быть представлены в Росфинмониторинг в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем государственной регистрации соответствующего договора, а заключенным после 01.03.2013, — не позднее трех рабочих дней, следующих за днем подписания соответствующего договора.

Далее Росфинмониторинг разъясняет, каким образом представить сведения о сделке с недвижимым имуществом, подлежащей государственной регистрации, если у субъекта Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ отсутствует возможность в установленный срок получить информацию о дате государственной регистрации сделки с недвижимым имуществом

Так, в случае, если субъект Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ не имеет возможности получить информацию о дате государственной регистрации сделки с недвижимым имуществом в день или в течение следующих трех дней после ее регистрации, то, в соответствии с Инструкцией о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 №115-ФЗ, утвержденной приказом Росфинмониторинга от 05.10.2009 №245, при заполнении Листа 01 «Сведения об операции с денежными средствами или иным имуществом» формы 4-СПД в реквизите 113 «Дата совершения операции» следует указывать дату государственной регистрации сделки, а в реквизите 114 «Дата выявления операции» – дату получения информации о регистрации сделки, подтвержденную соответствующими документами.

Учитывая изложенное, для исключения возможности возникновения подозрений в умышленном затягивании сроков представления информации в Росфинмониторинг субъекту Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ следует обеспечить хранение у себя документов и информации, свидетельствующих о фактических сроках выявления такой сделки.

Также Росфинмониторинг разъясняет, что сделки с недвижимым имуществом, совершаемые в рамках договора участия в долевом строительстве относятся к сделкам, указанным в п. 1.1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ. В соответствии с п. 1 ст. 4 Федерального закона от 30.12.2004 №214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (далее – Федеральный закон №214-ФЗ) по договору участия в долевом строительстве (далее – договор) одна сторона (застройщик) обязуется в предусмотренный договором срок своими силами и (или) с привлечением других лиц построить (создать) многоквартирный дом и (или) иной объект недвижимости и после получения разрешения на ввод в эксплуатацию этих объектов передать соответствующий объект долевого строительства участнику долевого строительства, а другая сторона (участник долевого строительства) обязуется уплатить обусловленную договором цену и принять объект долевого строительства при наличии разрешения на ввод в эксплуатацию многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости.

Договор заключается в письменной форме, подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации, если иное не предусмотрено Федеральным законом №214-ФЗ.

В соответствии с требованиями п. 4 ст. 4 Федерального закона №214-ФЗ договор участия в долевом строительстве содержит в том числе срок передачи застройщиком объекта долевого строительства участнику долевого строительства. При этом в случае отсутствия в договоре указанного условия договор считается незаключенным.

Учитывая изложенное, по мнению Росфинмониторинга, правовыми последствиями заключения договора участия в долевом строительстве, при условии соблюдения субъектами законодательства о долевом строительстве требований указанного законодательства, является возникновение у участника долевого строительства права собственности на объект строительства (долю в объекте).

Вместе с тем необходимо отметить, что в соответствии со ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом – действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. Учитывая изложенное, по мнению Росфинмониторинга, обязательному контролю будет подлежать заключение договора участия в долевом строительстве. При этом датой совершения операции будет являться дата государственной регистрации указанного договора.

Аналогичные требования, по мнению Росфинмониторинга, распространяются и на договор об уступке права (требования) по договору участия в долевом строительстве, и на договор участия в долевом строительстве, заключенный с лицом, к которому перешли права и обязанности по такому договору, т.к. данные договоры, исходя из анализа положений Федерального закона №214-ФЗ, также можно отнести к сделкам, подлежащим обязательному контролю, если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает установленное пороговое значение.

Вместе с тем, Банка России в информационном письме от 02.10.2013 №22 «Обобщение практики применения Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России» пишет, что договор участия в долевом строительстве, заключенный на основании Федерального закона №214-ФЗ, формально не относится к операциям, подлежащим обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона, поскольку буквальное прочтение пункта 1.1 статьи 6 Федерального закона позволяет относить к операциям, подлежащим обязательному контролю, сделки с недвижимым имуществом, результатом совершения которых является переход права собственности на недвижимое имущество. Согласно статье 16 Федерального закона №214-ФЗ государственная регистрация права собственности на объект недвижимого имущества осуществляется соответствующим государственным органом на основании документов, представляемых застройщиком. При этом регистрируется возникновение права собственности участника долевого строительства на объект долевого строительства, а не его переход.

В информационном письме от 02.08.2013 №30 Росфинмониторинг разъясняет, что сделки с недвижимым имуществом, совершаемые в рамках договора паенакопления относятся к сделкам, подлежащим обязательному контролю, в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 №115-ФЗ. Так, в соответствии со ст. 110 Жилищного кодекса Российской Федерации жилищным или жилищно-строительным кооперативом признается добровольное объединение граждан и (или) юридических лиц на основе членства в целях удовлетворения потребностей граждан в жилье, при этом члены жилищного (жилищно-строительного) кооператива своими средствами участвуют в приобретении (строительстве), реконструкции и последующем содержании многоквартирного дома. По нашему мнению, данные положения свидетельствуют о том, что конечной целью заключения договора паенакопления является приобретение членом жилищного (жилищно-строительного) кооператива права собственности на объект недвижимости.

Исходя из этого, по мнению Росфинмониторинга, договор паенакопления, заключенный на сумму, равную либо превышающую установленное пороговое значение, можно отнести к сделкам, подлежащим обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ.

Учитывая, что договор паенакопления не подлежит государственной регистрации, информация о таком договоре должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем его подписания.

Кроме того, обязательному контролю подлежит сделка по договору купли-продажи пая в жилищном (жилищно-строительном) кооперативе, равно как и по договору об уступке права (требования) по договору паенакопления, сумма которого равна или превышает установленное пороговое значение.

Также Росфинмониторинг разъясняет, что в соответствии с п. 1.1 ст. 6 Федерального закона N 115-ФЗ сделка с недвижимым имуществом, совершаемая в рамках договора аренды, будет подлежать обязательному контролю в случае, если условиями данного договора предусмотрен выкуп арендуемого недвижимого имущества, и сумма сделки равна или превышает установленное пороговое значение.

При этом, Росфинмониторинг обращает внимание, что в рамках договора аренды недвижимого имущества также могут совершаться иные операции, подлежащие обязательному контролю в соответствии с п. 1 и п. 2 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ, независимо, относится или не относится данная сделка с недвижимым имуществом к сделкам, указанным в п. 1.1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ.

Кроме того, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации программ осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, организация обязана представить соответствующую информацию в Росфинмониторинг в соответствии с п. 3 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ, независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ.

Если в договоре аренды недвижимого имущества, предусматривающем выкуп арендуемого недвижимого имущества, общая сумма сделки не указана и договор заключается на неопределенный срок, а сумма каждого арендного платежа меньше порогового значения, установленного п. 1.1 ст. 6 Федерального закона N 115-ФЗ, то каждый раз, как только общая сумма платежей достигает пороговое значение, у субъекта Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ возникает обязанность представить информацию об указанной сделке в Росфинмониторинг как об операции, подлежащей обязательному контролю.

При формировании сообщения о такой операции в реквизите реквизит 121 «Основание совершения операции» формы 4-СПД указываются сведения о договоре аренды недвижимого имущества (вид договора, номер и дата), а в реквизите 126 «Дополнительная информация» – сведения об общей сумме платежей, осуществленных по договору аренды недвижимого имущества на дату формирования сообщения, и сведения о номерах сообщений, ранее представленных по указанному договору аренды недвижимого имущества.

3 вид операций (сделок), подлежащих обязательному контролю

В соответствии с п. 1.2 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ к операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю относится операция по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 200 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 200 000 рублей, или превышает ее.

4 вид операций (сделок), подлежащих обязательному контролю

В соответствии с п. 1.2 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ к операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю относится операция с денежными средствами или иным имуществом, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 №115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.

В разделе сайта Росфинмониторинга «Перечень террористов и экстремистов» размещается Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму».

К операциям (сделкам), подлежащим документальному фиксированию в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона относятся следующие операции:

  • запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
  • несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
  • выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом;
  • совершение операции, сделки клиентом, в отношении которого уполномоченным органом в организацию направлен либо ранее направлялся запрос, предусмотренный пп. 5 п. 1 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ;
  • отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у работников организации возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
  • иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Определение принадлежности операции к операциям, предусмотренным п. 3 ст. 7 Федерального закона, осуществляется на основании критериев выявления и определению признаков необычных сделок, утвержденных приказом Росфинмониторинга от 08.05.2009 №103.

Следует отметить, что критерии и признаки групп 11-22 указанных в приказе Росфинмониторинга от 08.05.2009 №103 носят общий характер и используются организациями и иными лицами в полном объеме. Признаки групп 31-46 используются организациями и иными лицами с учетом специфики осуществляемой деятельности.

документами, на основании которых можно сделать вывод, что клиент совершает операцию, подлежащую обязательному контролю, то основания для направления соответствующего сообщения в Росфинмониторинг отсутствуют.

Процедура выявления операций должна предусматривать порядок информирования сотрудником организации или сотрудником индивидуального предпринимателя, выявившим операцию (сделку), подлежащую контролю, специального должностного лица для принятия последним решения о дальнейших действиях в отношении операции (сделки) в соответствии с Федеральным законом, настоящим документом и правилами внутреннего контроля.

Так, в случае выявления признаков совершения клиентом операции (сделки), подлежащей обязательному контролю, в соответствии с требованиями Федерального закона, или необычной операции (сделки) сотрудник организации или индивидуальный предприниматель, выявивший указанную операцию (сделку), составляет внутреннее сообщение – документ, содержащий сведения об указанной операции (сделке).

Внутреннее сообщение – документ, содержащий сведения об операции (сделке), включает следующие реквизиты:

1. Сведения об операции (сделке), в том числе принадлежность к указанным категориям:

а) операция, подлежащая обязательному контролю;

б) необычная операция (сделка), а также содержание операции (сделки).

2. Дата, сумма и валюта операции (сделки).

3. Сведения о лице (лицах), проводящих операцию (совершающих сделку).

4. Описание возникших затруднений квалификации операции как подлежащей обязательному контролю или причины, по которой операция (сделка) квалифицируется как необычная.

5. Сведения о сотруднике, составившем сообщение об операции (сделке).

6. Подпись сотрудника, составившего сообщение об операции (сделке).

7. Дата составления сообщения об операции (сделке).

8. Подпись непосредственного руководителя сотрудника, составившего сообщение об операции (сделке) (в случае его наличия).

9. Запись (отметка) о решении специального должностного лица, принятом в отношении сообщения об операции (сделке).

10. Запись (отметка) о решении руководителя организации, принятом в отношении сообщения об операции (сделке).

11. Запись (отметка) о действиях, предпринятых организацией в отношении клиента в связи с выявлением необычной операции (сделки) или ее признаков.

Вам также может быть интересно: Образец заполнения внутреннего сообщения об операции подлежащей обязательному контролю и/или о необычной сделке

Сообщение об операции (сделке) незамедлительно передается специальному должностному лицу для предварительного рассмотрения и принятия решения о целесообразности его представления руководителю организации или индивидуальному предпринимателю. О решении, принятом специальным должностным лицом, в сообщении об операции (сделке) делается соответствующая запись.

В случае поступления от специального должностного лица сообщения об операции (сделке), руководитель организации или индивидуальный предприниматель может предпринять одно из следующих действий:

  • дать указание специальному должностному лицу уделять в дальнейшем особое внимание операциям, в отношении которых у сотрудников возникли подозрения на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма, а также клиенту, проводимому эти операции, и его деятельности, фиксировать и контролировать все последующие действия клиента;
  • поручить специальному должностному лицу подготовить для направления в Федеральную службу по финансовому мониторингу, помимо формализованных сведений о клиенте и операции, расширенную справку с обоснованием позиции по отношению к данному клиенту и его действиям;
  • принять принципиальное решение о целесообразности заключения договорных отношений или продолжения деловых отношений с данным клиентом, т.е. вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с Федеральным законом.
  • принять окончательное решение о представлении или непредставлении сведений о соответствующей операции в уполномоченный орган.
Форма внутреннего сообщения

Сведения об операции (сделке), в том числе принадлежность к указанным категориям:

пример

операция, подлежащая обязательному контролю;

пример

необычная операция (сделка), а также содержание операции (сделки).

пример

Дата операции (сделки).

пример

Сумма и валюта операции (сделки).

пример

Сведения о лице (лицах), проводящих операцию (совершающих сделку).

пример

Описание возникших затруднений квалификации операции как подлежащей обязательному контролю или причины, по которой операция (сделка) квалифицируется как необычная.

пример

Сведения о сотруднике, составившем сообщение об операции (сделке).

пример

Подпись сотрудника, составившего сообщение об операции (сделке).

пример

Дата составления сообщения об операции (сделке).

пример

Запись (отметка) о решении специального должностного лица, принятом в отношении сообщения об операции (сделке)

пример

Запись (отметка) о решении руководителя организации, принятом в отношении сообщения об операции (сделке)

пример

Запись (отметка) о действиях, предпринятых организацией в отношении клиента в связи с выявлением необычной операции (сделки) или ее признаков.

пример

Выявление операций, подлежащих обязательному контролю, осуществляется путем изучения сведений, содержащихся в платежных инструкциях клиентов, а также документах, являющихся основанием для совершения операций, которыми организация или индивидуальный предприниматель располагают в случаях, предусмотренных порядками совершения операций, определенных действующим законодательством. В остальных случаях организация или индивидуальный предприниматель обладает правом, а не обязанностью запрашивать у клиентов дополнительные документы, обосновывающие проведение операций, в случаях, когда у сотрудника организации или индивидуального предпринимателя возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Вам также может быть интересно: Видеоурок об операциях подлежащих обязательному контролю

Харисов Игорь Фанзилович, руководитель компании Ю-ПИТЕР КОНСАЛТИНГ, e-mail: info@law115.ru

Операции, подлежащие обязательному контролю 115-ФЗ

Операции, подлежащие обязательному контролю 115-ФЗ

Действующее у нас в стране законодательство устанавливает строгий контроль ряда финпроцессов, совершаемых компаниями, ИП и гражданами, имеющими статус самозанятых. Процесс регулирования регламентирует Федзакон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», принятый 07.08.2001.

Существует три категории финансовых процессов, которые контролируются данным законом. Каждая категории имеет свои особенности в связи с основными причинами, по которым необходимо контролировать эти операции. Такими особенностями становятся:

  • специфика условий;
  • установленная цена сделки;
  • наличие информации о принадлежности одной из сторон к числу террористических или экстремистских организаций.

Сделки, требующие дополнительного контроля по причине условий

Согласно 6 статье 115-ФЗ, особого внимания с точки зрения правоохранительных органов требует ряд финансовых операций, которые удовлетворяют следующим условиям:

  • сумма от 600 тысяч руб. и выше (в случае с валютой других стран расчёт производится по действующему курсу Центробанка РФ) – сумма обязательного контроля на основании закона 115-ФЗ;
  • условия входят в определённый законодательством перечень (статья 2 115-ФЗ).

На основании ФЗ-115 дополнительному регулированию подлежит несколько финансовых процедур, а именно:

  1. пополнение счёта организации путём внесения наличных;
  2. снятие наличных, не относящееся к обычным статьям расхода компании;
  3. обналичивание средств с корпоративных счетов;
  4. осуществление операций с акциями и иными ценными бумагами (продажа, покупка, обмен);
  5. обналичивание денег по чеку от имени гражданина иного государства;
  6. обмен денежных купюр.

В рамках предотвращения незаконного отмывания денег был создан особый список рекомендаций, официально поддерживаемый в ряде стран мира. Если одна из сторон сделки – это организации либо частные лица, относящиеся к стране, где данные рекомендации не приняты к обязательному исполнению, финансовая операция нуждается в дополнительном регулировании. В частности, повышенное внимание проявляется к следующим видам операций:

  • переводам между разными счетами;
  • зачислению наличных на счета граждан и организаций;
  • оперированию ценными бумагами (осуществление обмена, продажи).

Помимо этого, законом отдельно контролируются такие процедуры, как:

  1. осуществление переводов на счета в зарубежных банковских организациях;
  2. открытие сберегательного счёта по документам, представленным третьими лицами;
  3. финансовые операции со счёта юридического лица, зарегистрированного менее 3 месяцев назад;
  4. осуществление операций со счёта, неиспользуемого на протяжении длительного периода.

Повышенный контроль производится в отношении целого ряда финансовых операций, проводимых частными лицами. В этой группе можно выделить:

  • сделки, в которых задействовано ценное имущество (продажа, покупка, залог);
  • осуществление страховых выплат либо их получение;
  • оформление лизинга;
  • переводы со счёта некредитной организации;
  • получение выигрыша в казино, на тотализаторе и т. д.;
  • займы без процентов.

Операции, контролируемые вследствие цены сделки

Вместе с вышеперечисленными операциями обязательному контролю на основании закона 115-ФЗ подлежат следующие процедуры:

  • продажа, покупка, обмен, дарение недвижимости и иного имущества, стоимость которого составляет от 3 миллионов рублей;
  • приобретение имущества стоимостью более 1 миллиона рублей некоммерческими организациями;
  • траты некоммерческих организаций в размере от 1 миллиона рублей;
  • движения средств в размере более 50 миллионов рублей по счетам предприятий, имеющих стратегическое значение для страны;
  • поступление или списание суммы в размере от 600 000 рублей со счетов исполнителей гособоронзаказа.

Контроль по причине особенностей сторон

Любые финансовые операции должны особо контролироваться, если существует информация о причастности хотя бы одной из сторон к террористической или экстремисткой организации. Все известные данные о причастности субъектов к терроризму размещены на официальном портале Росфинмониторинга и находятся в открытом доступе.

Подозрительные операции

Благодаря СМИ понятие «подозрительные операции» часто связывается с проблемой противодействия легализации и отмыванию доходов, полученных преступным путём. Поэтому честные граждане, как правило, уверены в том, что в их действиях нет ничего противозаконного, они не совершают никаких подозрительных сделок, а значит, не столкнутся с трудностями. На самом деле чёткого перечня финансовых операций, которые могут вызвать подозрения правоохранительных органов, не существует, однако есть некий список рекомендаций, на которые принято опираться при осуществлении контроля подозрительных операций по 115-ФЗ. Стоит учитывать, что подозрительными могут показаться даже самые безобидные действия, совершаемые гражданами, начиная от покупки медикаментов или туристических товаров и заканчивая денежными переводами друзьям или родственникам. Чтобы не иметь проблем с законом, нужно знать основные требования законодательства и брать во внимание возможные последствия транзакций и других финансовых операций:

  • при пополнении счёта банк может запросить сведения о происхождении денежных средств, однако нигде не указывается, какой путь получения будет считаться законным, – это остаётся на усмотрение соответствующей службы;
  • клиенты банковских организаций обязаны предоставлять всю необходимую информацию о себе по требованию банка;
  • банки имеют право в любой момент отказать в выполнении любой операции без объяснения причины.

При этом стоит знать, что статья 845 ГК РФ устанавливает, что банки не имеют права контролировать использование клиентом его денежных средств, однако отказ от проведения операции не влечёт за собой никакой правовой ответственности.

Сомнительные операции

Наряду с понятием «подозрительные операции» часто употребляется термин «сомнительные операции» на основании закона 115-ФЗ. В отличие от первой категории финансовых процессов определение сомнительных операций законодательно конкретизируется. Под ними понимаются процедуры, обладающие такими характеристиками, как:

  • не совсем обычный характер сделки;
  • признаки отсутствия экономического смысла;
  • неочевидные цели совершения сделки.

Целью сомнительных операций могут быть незаконное обналичивание денег, вывоз капитала за рубеж, укрывательство от налогов, поддержка коррупционеров, экстремистов и другие противозаконные действия.

На основании данного определения сомнительными могут быть признаны следующие операции:

  1. сделки на сумму более 600 000 рублей;
  2. операции с недвижимостью стоимостью 3 млн рублей и выше;
  3. операции с иностранной валютой;
  4. обмен купюр (в особенности большого количества банкнот разного достоинства);
  5. получение выигрыша в лотерею, казино и иные азартные игры;
  6. частые денежные переводы различным лицам;
  7. частое снятие наличных в банкомате.

Многие из этих действий рядовые граждане выполняют ежедневно. Они не противозаконны в прямом смысле этого слова, но могут в некоторых случаях стать причиной возникновения подозрений со стороны контролирующих органов, в результате чего проводится дополнительная проверка. В качестве меры безопасности банк может заморозить счёт, заблокировать карту, если действия гражданина или юридического лица покажутся подозрительными.

Отметим, что за последний год количество обращений от банков о наличии сомнительных операций возросло в два раза по сравнению с прошлогодними данными.

Признаки сомнительных операций по 115-ФЗ

Полный перечень критериев, по которым можно определить сомнительные операции, достаточно объёмный. Предлагаем для ознакомления лишь некоторые из них:

  • запутанный характер сделки и отсутствие экономического смысла (при этом чёткие параметры определения уровня запутанности не обозначаются);
  • поспешность при оформлении сделки, а также, напротив, большие задержки при представлении необходимых документов;
  • повышенное внимание к сохранению конфиденциальности личных данных;
  • незаинтересованность в выборе иных условий заключения сделки даже при наличии более выгодных предложений;
  • несоответствие операций общей рыночной практике (крайне размытая формулировка затрудняет понимание);
  • отмена операции, показавшейся банку сомнительной (даже если вы решаете не заключать сделку, сам по себе данный факт также считается подозрительным);
  • быстрое обналичивание средств, возвращённых на счёт;
  • совершение дистанционных финансовых операций (у банка могут возникнуть подозрения, что такие действия осуществлялись третьими лицами);
  • регулярное совершение покупок в онлайн-магазинах;
  • покупка медикаментов, а также продуктов питания с длительным сроком годности, средств связи, радиотехники;
  • периодические пополнения счёта с онлайн-кошельков и платёжных сервисов;
  • периодическое поступление крупных сумм без подтверждения происхождения перевода.

Каждая из вышеперечисленных сомнительных операций имеет свой собственный цифровой код обязательного контроля по ФЗ-115. Данные коды используются для обозначения конкретных признаков, обнаруженных службой безопасности при проверке той или иной сделки. Список, повторяемся, далеко не полный. Если подробно изучить его, становится понятно, что многие действия могут быть совершенно безобидными, их практически ежедневно совершает большая часть населения страны. Поэтому от предъявления обвинений в выполнении финансовых операций сомнительного характера по большому счёту не застрахован никто.

Отдельного внимания заслуживает интересный пункт с кодом 1199 «Иные признаки». Опираясь только на текст закона, невозможно в точности установить, какие именно признаки нелегального использования средств подразумеваются в подобных обстоятельствах. Поэтому трактовки этого пункта могут различаться в каждом конкретном случае. Чтобы разобраться в ситуации и защитить свои права, без квалифицированной помощи не обойтись.

Консультация специалиста

В результате необходимости проведения контроля финансовых операций могут возникнуть разного рода сложности. В связи с недостаточно чёткими формулировками закона нередко складываются ситуации, когда легальные операции вызывают подозрения. Как поступить в этом случае, как отстоять свои интересы? Обращайтесь к нам за профессиональной помощью. Специалисты сервиса Unblock.money разбираются во всех тонкостях федерального законодательства и имеют обширную практику решения подобных вопросов. Мы предоставим вам консультацию, обрисует ситуацию максимально сжато и доступно, разберёмся во всех нюансах и поможем решить проблему.

О необходимости представления сведений некредитными финансовыми организациями по коду 6001

В этом письме мы расскажем о содержании запроса из Банка России, с которым к нам обратился Заказчик с просьбой помочь подготовить ответ на него. И сразу расскажем почему мы решили осветить именно этот запрос. Из текста запроса недвусмысленно можно сделать вывод, что ЦБ РФ начал проводить сравнительный анализ сведений из отчета об операциях с денежными средствами, подготавливаемого по Указанию Банка России от 13.01.2017 г. №4263-У с данными поступаемыми от некредитных финансовых организаций в Федеральную службу по финансовому мониторингу. Но начнем по порядку.

При первичном чтении самого запроса вопросов не возникает. Банк России требует предоставить:

  1. Данные обо всех счетах некредитной финансовой организации, открытых в кредитных организациях, и выписки по ним (в разрезе каждого счета).
  2. Выписку по балансовому счету «Касса» с указанием корреспонденции счетов, содержания операций, дат, сумм операций, наименований получателей/вносителей.
  3. Информацию по расчетам с клиентами, а также копии подтверждающих документов (договоров (с приложениями и дополнениями), заключенных с 100 крупнейшими клиентами, копии паспортов клиентов – физических лиц, информацию поясняющую экономическое содержание и обстоятельства совершения операций.
  4. Информацию, раскрывающую бизнес-модель некредитной финансовой организации.
  5. Информацию о проведении работы в рамках ПОД/ФТ.

Самое интересное содержится в приложении к рассматриваемому запросу. Приложение представляет из себя таблицу «Информация по расчетам индивидуальными предпринимателями, физическими и юридическими лицами расшифровка кодов в соответствии с Приложением 2 к Указанию Банка России от 13.01.2017 г. №4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами». В таблице имеются три столбца (16, 17 и 18), в которых ЦБ предлагает сообщить информацию о направлении сведений в Росфинмониторинг с кодом 6001 и в случае направления указать код вида признака сомнительной операции.

Напомним, что код 6001 это операции с денежными средствами или иным имуществом, сведения о которых представляются в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ. То есть, сомнительные или еще называемые подозрительные (необычные) сделки.

Вам также будет полезно знать:

Список необычных сделок утвержденный Банком России

Признаки, указывающие на необычные характер сделки, содержатся в приложении №3 Положения Банка России от 15 декабря 2014 г. №445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Все признаки делятся на две группы Общие и Специальные. Общими признаками должны руководствоваться все без исключения некредитные финансовые организации. Специальные признаки адресованы конкретным некредитным финансовым организациям в зависимости от их вида деятельности.

Согласно ч. 3 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ сведения об подозрительной операции должны быть направлены не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций.

На основании вышеизложенного рекомендуем усилить работу по выявлению указанных сообщений и в случае их выявления представлять сведения в Росфинмониторинг.

Вам также может быть интересно:

Как Банк России оценивает работу в Личном кабинете на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу

Харисов Игорь Фанзилович, руководитель компании Ю-ПИТЕР КОНСАЛТИНГ, e-mail: info@law115.ru

Дата публикации: 02.03.2015

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО

от 24 февраля 2015 г. № 41

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО НАПРАВЛЕНИЮ В РОСФИНМОНИТОРИНГ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДУСМОТРЕННОЙ ПОДПУНКТАМИ «Г», «Е» И «Ж» ПУНКТА 1 ПИСЬМА БАНКА РОССИИ «О МЕРАХ ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИХ УСЛУГ В ЦЕЛЯХ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА»

В целях реализации положений письма Банка России от 31.12.2014 № 238-Т «О мерах по противодействию использования микрофинансовых организаций и их услуг в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» (далее – Письмо) в части представления в Росфинмониторинг информации, предусмотренной подпунктами «г», «е» и «ж» пункта 1 указанного Письма, микрофинансовым организациям следует использовать существующую форму 4-СПД и следующий порядок её заполнения.

  1. По пп. «г» п. 1 Письма:

в реквизитах 113 «Дата совершения операции», 114 «Дата выявления операции» указывать дату отказа от установления деловых отношений;

в реквизите 115 «Код вида операции» указывать «6001»;

в реквизите 117 «Код валюты» указывать «0»;

в реквизитах 118 «Сумма операции в валюте ее проведения», 119 «Сумма операции в рублевом эквиваленте» указывается «0»;

в реквизитах 121 «Основание совершения операции», 122 «Назначение платежа», 124 «Характеристика операции» следует указать «Отказ от установления деловых отношений»;

в реквизите 123 «Код признака операции с денежными средствами или иным имуществам» указывается «0»;

в реквизите 125 «Код вида необычной сделки» указывать «4508» («Отказ микрофинансовой организацией от установления деловых отношении»);

в реквизите 126 «Дополнительная информация» указываются основания отказа в установлении деловых отношений.

  1. По пп. «е» п. 1 Письма:

в реквизитах 113 «Дата совершения операции», 114 «Дата выявления операции» предлагается указывать дату отказа от заключения договора займа;

в реквизите 115 «Код вида операции» указывать «6001»;

в реквизитах 118 «Сумма операции в валюте ее проведения», 119 «Сумма операции в рублевом эквиваленте» указывается сумма займа по договору, в заключении которого было отказано;

в реквизитах 121 «Основание совершения операции», 122 «Назначение платежа», 124 «Характеристика операции» следует указать «Отказ от заключения договора займа»;

в реквизите 123 «Код признака операции с денежными средствами или иным имуществом» указывается «0»;

в реквизите 125 «Код вида необычной сделки» указывать «4509» («Отказ микрофинансовой организацией от заключения договора займа»);

в реквизите 126 «Дополнительная информация» указывается основание отказа от заключения договора займа.

  1. По пп. «ж» п. 1 Письма:

в реквизитах 113 «Дата совершения операции», 114 «Дата выявления операции» указывать дату отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции;

в реквизите 115 «Код вида операции» указывать «6001»;

в реквизитах 118 «Сумма операции в валюте ее проведения», 119 «Сумма операции в рублевом эквиваленте» указывается предполагаемая сумма операции;

в реквизите 121 «Основание совершения операции» указываются реквизиты документа, на основании которого должна осуществляться соответствующая операция, например, «Договор займа от №».

в реквизите 122 «Назначение платежа» указывается «Отказ от совершения операции»;

в реквизите 124 «Характеристика операции» описывается характер предполагаемой операции;

в реквизите 125 «Код вида необычной сделки» указывать «4510» («Отказ микрофинансовой организацией от совершения операции»);

в реквизите 126 «Дополнительная информация» указывать «В отношении операции реализован пункт 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ».

Росфинмониторинг констатирует резкое сокращение информации, поступающей от банков по коду 6001

По итогам XII ежегодной международной конференции «Актуальные вопросы исполнения кредитными организациями требований российского законодательства по ПОД/ФТ» по электронным изданиям разлетелось заявление Директора Росфинмониторинга Ю.А. Чиханчина о том, что Росфинмониторинг столкнулся с таким явлением, как резкое сокращение информации, поступающей от кредитных организаций по коду 6001. По его словам, сами банки объясняют сокращение информации такого рода тем, что они стали больше отказывать подозрительным клиентам в открытии и ведении счетов.

Удивительное заявление, если учитывать, что ЦБ письмом от 04.09.2013 №172-Т «О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора» установил признаки высокой вовлеченности банка в проведение сомнительных операций – квартальное превышение процента сомнительных от дебетовых оборотов и (или) 5 млрд. руб. сомнительных в наличных или безналичных операциях. За превышение установленных параметров – угроза получить предписание на ограничение проведения операций, в зависимости от характера сомнительных операций. Банки незамедлительно отреагировали на Письмо 172-Т, но смею предположить, что реакция кредитных организаций могла быть различной – от усиления процедур, направленных на выявление сомнительных операций и проведение соответствующих мероприятий по отказам, до установления потолка (процентного / суммового) направления сведений с кодом вида операции 6001 и соответственно планирование отправок по подозрительным операциям.

Следовательно, резкого сокращения информации, поступающей от кредитных организаций по коду 6001 следовало ожидать, т.к. на фоне заявлений главы ЦБ Эльвиры Набиуллиной о намерениях очищать финансовую систему от банков, которые занимаются сомнительными операциями (http://115fz.ru/cb-nameren-udalenie-somnitelnye-operacii/) и проводимой работы по отзывам лицензий (например, отзыв лицензии у Мастер-Банка), никто из банкиров не хотел бы получить «предписание».

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПРИМОРСКОГО КРАЯ
РЕШЕНИЕ
от 29 апреля 2013 года Дело N А51-4409/2013

Резолютивная часть решения объявлена 25 апреля 2013 года.

Полный текст решения изготовлен 29 апреля 2013 года. Арбитражный суд Приморского края в составе судьи Черняк Л.М., при ведении протокола судебного заседания секретарем Кучминой Е.Н.,

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению открытого акционерного общества Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк» (ИНН 2539013067, ОГРН 1022500001061; дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 04.03.1994; 690106, г.Владивосток, Партизанский проспект, 44) к заместителю начальника Главного управления Банка России по Приморскому краю Никатиной Надежде Семеновне

о признании незаконным постановления N 05-13-Ю/0001/3110 от 30.01.2013; о признании незаконным представления от 30.01.2013 об устранении причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения

при участии в заседании: от заявителя: представитель Тохов И.Ю. по доверенности N 21/2013 от 28.01.2013, паспорт; от ответчика: представители Иматова М.Ю. по доверенности N 25 АА 0427255 от 25.10.2011, удостоверение; Кочеткова А.В. по доверенности N 25 АА 0567851, удостоверение;

установил: открытое акционерное общество Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк» (далее — заявитель, общество, банк) обратилось в Арбитражный суд Приморского края с заявлением о признании незаконными постановления Заместителя начальника Главного управления Банка России по Приморскому краю Никатиной Надежды Семеновны N 05-13-Ю/0001/3110 от 30.01.2013 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении; представления от 30.01.2013 об устранении причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения.

Представители ответчика в заседании суда и письменном отзыве требования оспорили, считают доказанным факт совершения заявителем нарушения требований ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в виде документального фиксирования информации по сделкам (подача измененных самостоятельно сведений во внесудебном порядке о квалификации сделки клиента, признав их не теми, которые представлены в банк, а иными сделками).

Также пояснили, что заявителем нарушен порядок заполнения сведений, установленный Положением Банка России от 29.08.2008 N 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Положение Банка России N 321-П).

Из материалов дела следует, что 13.02.2012, 16.02.2012, 24.02.2012, 01.03.2012, 22.03.2012, 29.03.2012, 30.03.2012, 03.04.2012, 11.04.2012, 20.04.2012, 25.04.2012 ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» — заявитель направил в уполномоченный орган записи отчетов в виде электронных сообщений об операциях, которые совершались в рамках договоров купли-продажи простых беспроцентных векселей. При этом, данные операции были квалифицированы ответственным сотрудником заявителя как подозрительные, в связи с чем, формируя обязательные электронные сообщения (далее ОЭС) (в общем сформировано и отправлено 70 ОЭС) банком в поле «DOP V» указан код 6001. Однако, в поле «УО» этих же ОЭС был проставлен код вида операции 5007, что соответствует операции предоставления юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа, что согласно абзаца 8 подпункта 4 пункта 1 ст.6 ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» подлежит обязательному контролю, и сведения о таких операциях подлежат безусловному направлению в уполномоченный орган.

По результатам рассмотрения представленной заявителем информации Главным управлением Банка России по Приморскому краю было установлено совершение заявителем административного нарушения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ, в виде неисполнения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части осуществления внутреннего контроля, и вынесено постановление от 30.01.2013 N 05-13-Ю/0001/3110 о признании заявителя виновным, о наложении на него штрафа в размере 55 000 руб.

ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» обратился с настоящими требованиями в суд и считает указанное постановление незаконным, поскольку полагает свои действия по переквалификации указанных в ОЭС сделок правомерными, основанными на применении положений ст. 170 ГК РФ.

Исследовав представленные доказательства, заслушав мнения представителей сторон, суд считает требования не обоснованными и не подлежащими удовлетворению в силу следующего.

Статьей 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон N 115-ФЗ) установлен перечень операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, сведения по которым в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 представляются кредитными организациями в уполномоченный орган — Федеральную службу по финансовому мониторингу через Главное управление Центрального банка Российской Федерации по Приморскому краю (Главное управление) в соответствии с Соглашением об информационном обмене б/н от 29.12.2008, заключенным между Центральным банком Российской Федерации и ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк».

Среди указанных в перечне операций поименованы операции по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными юридическим лицам, а также получению такого займа.

Кроме того, в соответствии с п. 3 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ в случае, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации указанных в пункте 2 настоящей статьи правил внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций, обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 настоящего Федерального закона.

В соответствии с пунктом 7 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ порядок представления в уполномоченный орган сведений об операциях, предусмотренных данным законом, для кредитных организаций устанавливается Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

В целях исполнения требований законодательства Центральным банком Российской Федерации издан нормативный акт, устанавливающий порядок представления кредитными организациями сведений в уполномоченный орган (Положение Банка России от 29.08.2008 N 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Положение Банка России N 321-П).

В приложении 8 к Положению Банка России N 321-П определены коды видов операций, которые в соответствии с п. 6.2.5 указанного нормативного акта используются кредитными организациями для идентификации видов операций, сведения о которых предоставляются в уполномоченный орган, в частности:

код «5007» — предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа;

код «6001» — операции с денежными средствами или иным имуществом, сведения о которых представляются в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

В целях выполнения требований указанного закона кредитные организации анализируют операции, проводимые их клиентами, и в случае если операция подпадет под критерии, уставленные п. 1 ст. 6 закона, присваивают им соответствующий код вида операции. Если операции не подпадают под критерии п. 1 ст. 6 Закона, но вызывают подозрения, что осуществляются в целях отмывания преступных доходов и финансирования терроризма, кредитные организации присваивают таким операциям код 6001.

Согласно материалам дела, рассматриваемые в рамках настоящего дела об административном нарушении операции, совершенные клиентами юридическими лицами, были связаны с приобретением ценных бумаг, а не с предоставлением беспроцентных займов, как указывает Заявитель: договор N НОД-01-11/11 от 01.11.2011 на сумму 40 000 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — покупатель и ООО «Декарт» — продавец; N НОО-11-01/12 от 11.01.2012 на сумму 20 000 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — покупатель и ООО «ОСНОВА» — продавец; N НОД-03-10/11 от 03.10.2011 на сумму 28 000 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — покупатель и ООО «Декарт» — продавец; N НОВ-18-01/12 от 18.01.2012 на сумму 10 000 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — покупатель и ООО «Глобус-Восток» — продавец; N ВНО-14-02/12 от 14.02.2012 на сумму 417 800 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — продавец и ЗАО «Компания «Востокинвестстрой» — покупатель; N РДЛ-30-01/12 от 30.01.2012 на сумму 135 000 000 руб. между ЗАО «Росдрснабжение» — покупатель и ЗАО «Легионар» — продавец; N ИНП-02-03/12 от 02.03.2012 на сумму 1 050 000 руб. между ЗАО «Торговый Дом «Индустрия полимеров» — покупатель и ООО «Надежный Партнер» — продавец; N ПСЛ-21-03/12 от 21.03.2012 на сумму 45 000 000 руб. между ООО «Правовой стандарт» — покупатель и ЗАО «Легионер» — продавец; N ВНО-01-03/2012 от 01.03.2012 на сумму 163 000 000 руб. между ЗАО «Компания «Востокинвестстрой» — покупатель и ЗАО «Компания Норд-Ост» — продавец; N НПБ-01-03/12 от 01.03.2012 на сумму 18 050 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — покупатель и ООО «ДальСнаб» — продавец; N НОО-02-03/12 от 02.03.2012 на сумму 15 300 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — покупатель и ООО «ОСНОВА» — продавец; N ВНО-27-03/12 на сумму 70 000 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — продавец и ЗАО «Компания «Востокинвестстрой» — покупатель; N НРА-30-03/12 от 30.03.2012 на сумму 38 200 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — покупатель и ООО «Акцент» — продавец; N нор-12-04/12 от 12.04.2012 на сумму 70 000 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — покупатель и ООО «РОСТЕК» — продавец; N НРА-12-04/12 от 12.04.2012 на сумму 29 000 000 руб. между ЗАО «Компания Норд-Ост» — покупатель и ООО «Акцент» — продавец.

Согласно пункту 36 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.12.2000 N 33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей» в тех случаях, когда одна из сторон обязуется передать вексель, а другая сторона обязуется уплатить за него определенную денежную сумму (цену), к отношениям сторон применяются нормы о купле-продаже, если законом не установлены специальные правила (пункт 2 статьи 454 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Учитывая изложенное, указанные операции не подпадали под действие абзаца 8 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ (т.е. не являлись операциями, подлежащими обязательному контролю) и сведения о них не подлежали направлению в уполномоченный орган по коду вида операции «5007» (предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа).

Таким образом, кредитная организация не осуществила надлежащим образом анализ характера проводимых клиентами операций, что привело к неверному присвоению операциям кода операции обязательного контроля (5007).

Рассматриваемые в рамках настоящего дела операции были признаны ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» подозрительными, что подтверждается указанием ею в поле «DOP V» ОЭС кода вида операции «6001» (операции с денежными средствами или иным имуществом, сведения о которых представляются в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ).

Согласно абзацу 8 подпункта 4 пункта 1 ст.6 ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» контролю подлежат только операции предоставления займов.

Совершенные клиентами — юридическими лицами операции были связаны с приобретением ценных бумаг, а не с предоставлением беспроцентных займов, в связи с чем указанные операции не подпадали под действие абзаца 8 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ и сведения о них не подлежали направлению в уполномоченный орган по коду вида операции «5007» (предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа).

Однако, заявитель не только неправильно квалифицирует сделки, как договоры займа, но и неправильно применяет положения абзаца 8 подпункта 4 пункта 1 ст.6 ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», по которым контролю подлежат только операции предоставления займов, что в рассматриваемых случаях отсутствует, ибо сделки совершались с уже ранее выданными векселями.

Таким образом, кредитная организация не осуществила надлежащим образом анализ характера проводимых клиентами операций, что привело к неверному присвоению операциям кода операции обязательного контроля (5007).

Из изложенного следует, что в поле «VO» записей ОЭС ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» по указанным выше договорам должен был указать код вида операции «6001» вместо кода вида операции «5007».

Фиксирование ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» неверных сведений в поле «VO» записей ОЭС привело к неисполнению им требований пункта 2.5 Положения Банка России N 321-П по порядку заполнения указанного поля ОЭС, установленному пунктом 21 Приложения 4 к указанному нормативному акту Банка России.

Нарушив установленный нормативным актом Центрального банка Российской Федерации порядок представления сведений в уполномоченный орган, заявитель не исполнил требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части осуществления внутреннего контроля.

Неисполнение ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» законодательства в части осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (в рассматриваемом случае — в части фиксирования неверных сведений в поле «V0» записей ОЭС по операциям с кодом вида операции «6001»), является административным правонарушением, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Суд приходит к выводу о наличии у заявителя возможности для соблюдения установленных законодательством правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, а именно: были разработаны Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; создано специальное структурное подразделение — отдел финансового мониторинга, назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию указанных Правил внутреннего контроля. Однако, заявителем не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению — не осуществлен надлежащим образом анализ характера проводимых клиентами операций, что привело к неверному присвоению операциям кода операции обязательного контроля.

Объективные обстоятельства, которые не позволили ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» исполнить обязанности, неисполнение которых влечет ответственность, предусмотренную частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в ходе административного производства не установлены.

Таким образом, суд считает обоснованным довод административного органа о наличии в действиях ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ (неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части осуществления внутреннего контроля).

Принимая во внимание изложенное, суд считает, что у административного органа имелись достаточные основания для вынесения обществу Представления от 30.01.2013 N 05-13-Ю/0001/3130 «Об устранении причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения», в связи с чем суд считает, что данное представление является законным и обоснованным и отмене не подлежит.

В силу ч. 4 статьи 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

Отказать в удовлетворении требований открытому акционерному обществу Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк» (ИНН 2539013067, ОГРН 1022500001061; дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 04.03.1994; 690106, г.Владивосток, Партизанский проспект, 44) о признании незаконным постановления заместителя начальника Главного управления Банка России по Приморскому краю N 05-13-Ю/0001/3110 от 30.01.2013 и о признании незаконным представления заместителя начальника Главного управления Банка России по Приморскому краю от 30.01.2013 об устранении причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в течение десяти дней со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд.

Решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 АПК РФ.

Судья
Черняк Л.М.

Электронный текст документа

подготовлен ЗАО «Кодекс» и сверен по:

файл-рассылка

О каких сделках нужно представлять сведения в Росфинмониторинг?

Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:

1) операции с денежными средствами в наличной форме:

  1. снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;
  2. покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;
  3. приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
  4. получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;
  5. обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
  6. внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;

2) зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории). Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации с учетом документов, издаваемых Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), и подлежит опубликованию;

3) операции по банковским счетам (вкладам):

  1. открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;
  2. перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;
  3. зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;

4) иные сделки с движимым имуществом:

  1. помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;
  2. выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;
  3. получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);
  4. переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;
  5. скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
  6. получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх;
  7. предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.

Правила определения статуса участника операции (Указание №4936-У)

В рамках реализации требований форматов отдельное внимание следует уделить правилам определения статуса участника операции при совершении отдельных операций, подлежащих обязательному контролю. Есть предположение, что разработчики совершенно не утруждали себя в этой части при подготовке форматов (читаем — новых, современных форматов направления сведений в уполномоченный орган (без сарказма)), т.к. просто скопировали правила для отдельных кодов вида операций из Приложения №3 к Положению Банка России №321-П, при этом, понимая (точнее, как видим, совершенно не понимая), что это не таблица в формате dbf, которая имеет жесткую структуру и соответствующий порядок внесения сведений в обозначенные поля и Правила следует начинать не с отдельных кодов видов операций, а с порядка проведения операций в принципе, уделяя именно этому основное внимание в формулировании Правил составления соответствующей ФЭС, а затем уже комментировать отдельные коды обязательного контроля.

Начнем с требований Федерального закона №115-ФЗ в части направления сведений по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым клиентами — в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ фиксируется обязанность представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям.

вид операции и основания ее совершения;
дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;
сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;
наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;
сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица;
сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица;

здесь следует остановиться и внимательно прочитать следующие требования Закона

сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции;

следовательно из буквального прочтения есть основания для вывода о том, что получатель по операции возникает, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции, а равно, что никакого получателя по операции может не быть, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

В данном контексте, чтобы максимально упростить (по хорошему следует обратиться к статье 5 Закона о банках и банковской деятельности; к требованиям Положения Банка России №383-П; к требованиям Инструкции Банка России №136-И; рассмотреть отдельные требования Закона №161-ФЗ и т.д (об этом готов подробнее, если это кому-то интересно)) предлагаю рассматривать следующие операции в совершенно обывательских понятиях (в данном контексте без отнесения к обязательному контролю и подозрительным операциям, с чего и следовало бы начинать при разработке форматов) — касса + банкомат (внесение, снятие), валютно-обменные операции, переводы денежных средств + сделки, о которых до сих пор кредитные организации должны направлять сведения. Цель — установить наличие получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом.

  • касса + банкомат (внесение, снятие) — есть только клиент (с длящимися отношениями или разовый (пример — код вида операции 1009)), что равно лицо, совершающее операцию, никакого получателя по операции нет; возможно есть неопределенность с кодами вида операции 1001 / 1002 в зависимости от подхода конкретной кредитной организации к порядку подготовки сведений, но в остальном комментируйте порядок заполнения по отдельным кодам, например, 1008 или 4001; основной фокус на сомнительные операции клиентов (внесение, снятие наличных, в том числе со счетов и счетов платежных карт), как физических лиц, так и юридических лиц, на которые и приходится основной объем (относительно операций, подлежащих обязательному контролю) сообщений кредитных организаций (здесь следует вспомнить и национальную оценку рисков, и регулярные оценки Банка России о структуре сомнительных операций https://115fz.ru/struktura-somnitelnyx-operacij-v-pervom-polugodii-2019/);
  • валютно-обменные операции — есть только клиент и для каких целей указывать кредитную организацию большой вопрос, если вид операции определяется кодом вида 1003 или 1004?
  • переводы денежных средств — если за основу рассуждений в совершенно обывательских понятиях берем платежное поручение, то есть и лицо, совершающее операцию, и получатель по операции, но в данной конструкции и в целом (отдельный разговор), пора уже четко определить понятие «клиента» и перестать в практике использовать формулировку — кредитная организация располагала сведениями…. (грубо говоря, если в платежном поручении участнику операции «соответствует» БИК кредитной организации / филиала передающего сведения, то в ФЭС полный расклад, но если «БИК» говорит о том, что в данной ситуации участник не клиент передающей сведений кредитной организации / филиала, то в ФЭС только сведения из платежного документа, без последующего возврата к этому вопросу; кроме того, в данной части и в целом следовало бы «пройтись» по тегам НовСведЮЛ, НовСведЕИО, существование которых говорит о полном отсутствии здравого смыла и покажите наконец требованиям какого пункта, какого подпункта, какой статьи, какого нормативного документа соответствует их наличие в форматах? есть и другие ситуации, например, при квалификации операции клиента — физического лица в качестве подозрительной, связанной с пополнением «кошелька ….wi» никакого получателя не будет, а для подготовки такого сообщения придется изобретать такое «древо», что никакую АБС не настроишь на потоковую работу, хотя эта ситуация может быть описана для форматов так, что всем участникам информационного обмена будет и работать проще, и четко понимать, что и почему направляется;
  • сделки — в большинстве случаев есть и лицо, совершающее операцию, и получатель по операции, но ведь могут встречаться в практике и односторонние сделки, в которых окажется, что есть только клиент.

Учитывая изложенное, следует вернуться к тому, что Правила следует начинать не с отдельных кодов видов операций, а с порядка проведения операций в принципе, уделяя именно этому основное внимание в формулировании Правил составления соответствующей ФЭС, а затем уже комментировать отдельные коды обязательного контроля.

На основании изложенного – попытка полноценного перехода на форматы Указания Банка России №4936-У должна быть перенесена (есть предложение по выходу из ситуации, найду время — изложу), надеюсь на объективное рассмотрение и адекватную реакцию. Готов ответить на вопросы, добавить к тексту Ваши комментарии. Прошу прощения, но пока только такие эмоции и картинки.

Ответы на тест по Фин. мониторингу

Опытным путем выведены правильные ответы на тест по финн мону с двумя вопросами:

1.- да, обязан,

2.- до 30 дней

Как часто сотрудник подразделения по работе с клиентами должен обновлять сведения, полученные в результате идентификации клиента?

Ответ:

Во всех перечисленных случаях

Чем руководствуется сотрудник подразделения по работе с клиентами при классификации операции как необычной?

Ответ:

Совокупностью критериев подозрительности, характеристикой клиента, возникшими у сотрудника подозрениями о возможной легализации доходов, независимо от суммы совершения операции

Должен ли, сотрудник подразделения по работе с клиентами идентифицировать и изучать лиц, находящихся на обслуживании?

Ответ:

Да, при совершении всех банковских операций и иных сделок на сумму свыше установленной законодательством РФ

Какие санкции со стороны надзорных органов могут быть применены к кредитной организации за нарушения Федерального закона в области ПОД/ФТ?

Ответ:

• Административное приостановление деятельности

• Административный штраф

• Отзыв лицензии

Клиент приобретает у кредитной организации депозитный сертификат на сумму 1 млн. руб. Подлежит ли данная операция обязательному контролю?

Ответ:

Да, в любом случае по коду операции 4006

Какие из перечисленных видов сделок с движимым имуществом на сумму свыше установленного стоимостного критерия соответствуют Коду группы операций 50?

Ответ:

• Получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга)

• Покупка и продажа драгоценных металлов в физической форме и в обезличенном виде, покупка и продажа монет из драгоценных металлов

• Предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа

Какой курс используется при определении рублевого эквивалента суммы сделки, указанной в количестве драгоценного металла или в иностранной валюте, по операции с драгоценными металлами или операции с наличной иностранной валютой?

Ответ:

Курс, установленный Сбербанком России

Какие документы запрашивает сотрудник подразделения по работе с клиентами у юридического лица при открытии им расчетного счета, в рамках осуществления идентификации?

Ответ:

Все перечисленные документы

Кто принимает решение о признании операции клиента операцией, подлежащей приостановлению?

Ответ:

Соответствующий Контролер Банка

Какие из перечисленных видов сделок с недвижимым имуществом на сумму свыше установленного стоимостного критерия соответствуют коду вида операции 8001?

Ответ:

Все сделки с недвижимым имуществом

Сотрудник подразделения по работе с клиентами выявил, что произошло зачисление (списание) денежных средств в сумме 650 000 рублей по счету юридического лица, операции, по которому не производились с момента его открытия. Должен ли сотрудник расценивать данную операцию как операцию, подлежащую обязательному контролю?

Ответ:

Да, должен

На какой срок осуществляется приостановление операции, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их участии в террористической деятельности?

Ответ:

На два рабочих дня с даты, когда распоряжение клиента об ее осуществлении должно быть исполнено, если постановлением Уполномоченного органа операция не приостановлена на дополнительный срок

Каковы действия сотрудника подразделения по работе с клиентами при выявлении операции зачисления на счет Клиента на сумму 500 000 руб., где одной из сторон является юридическое лицо, находящееся в Перечне, содержащим сведения о лицах, причастных к экстремистской деятельности или терроризму?

Ответ:

Сотрудник направляет сообщение Контролеру с кодом 7001

Если сотрудник подразделения по работе с клиентами установил, что проводимая клиентом операция, подпадает под признаки подозрительности, в какой срок сотрудник должен направить Контролеру сообщение об операции?

Ответ:

Не позднее 10:00 рабочего дня, следующего за днем признания операции необычной

Если сотрудник подразделения по работе с клиентами установил, что проводимая клиентом операция, подпадает под обязательный контроль по коду вида операции 7001, в какой срок сотрудник должен направить Контролеру сообщение об операции?

Ответ:

Немедленно

Какие меры ответственности могут быть применены к сотрудникам банка за неисполнение требований нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ и внутренних документов Банка в области ПОД/ФТ:

Ответ:

1) Уголовная;

2) Административная;

4) Дисциплинарная;

Каким образом сотрудник подразделения по работе с клиентами осуществляет идентификацию клиента?

Ответ:

1) Запрашивает у клиента необходимые документы.

2) Использует дополнительные источники информации, доступные на законных основаниях.

3) Использует имеющуюся информацию в автоматизированных базах данных.

Каким образом сотрудник подразделения по работе с клиентами оценивает степень (уровень) Риска легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма?

Ответ:

Использует признаки, установленные Правилами №881-5-р от 12.05.10

Подлежат ли обязательному контролю операции зачисления (списания) денежных средств в сумме 800 000 рублей по счету юридического лица, период деятельности которого составляет два месяца со дня его регистрации?

Ответ:

Да, подлежат в течение трех месяцев со дня регистрации

В каком случае операции с денежными средствами или другим имуществом подлежат обязательному контролю?

Ответ:

Сумма операции ≥ 600 000 рублей или эквивалента данной суммы в иностранной валюте, а по своему характеру операция входит в перечень видов операций, указанный в Правилах № 881-5-р

Какими из перечисленных критериев должен руководствоваться сотрудник подразделения по работе с клиентами при отнесении операции к подозрительной?

Ответ:

Всеми перечисленными критериями

В каких случаях сотрудник подразделения по работе с клиентами при осуществлении мер в области ПОД/ФТ вправе отказаться от заключения договора банковского счета с юридическим лицом?

Ответ:

Во всех перечисленных случаях

Каким образом сотрудник подразделения по работе с клиентами осуществляет идентификацию выгодоприобретателей?

Ответ:

1) Запрашивает сведения у клиента.

3) Использует иные дополнительные (вспомогательные) источники информации, доступные ему на законных основаниях.

Чем руководствуется сотрудник подразделения по работе с клиентами при определении операции как сомнительной, связанной с «обналичиванием» крупных денежных средств и выводу капитала за рубеж?

Ответ:

Признаками реализации сомнительных схем по «обналичиванию» и выводу капитала за рубеж

Какие из перечисленных видов операций по банковским счетам (вкладам) на сумму свыше установленного стоимостного критерия соответствуют Коду группы операций 40?

Ответ:

Все перечисленные операции

Какими документами должен руководствоваться сотрудник подразделения по работе с клиентами при выполнении обязанностей в области ПОД/ФТ?

Ответ:

Всеми указанными документами

Какими из перечисленных признаков руководствуется сотрудник подразделения по работе с клиентами при возможном отнесении операции к сомнительной, связанной с реализацией схем «обналичивания» крупных денежных средств?

Ответ:

• Регулярное снятие денежных средств в наличной форме в течение календарного месяца в сумме более 80% от списания средств со счета

• Клиенты Банка не осуществляют платежей по ведению хозяйственной деятельности и налоговых платежей

Какие обязанности возлагаются на сотрудника подразделения по работе с клиентами при осуществлении мер в области ПОД/ФТ?

Ответ:

• Предоставлять информацию Контролеру по запросам Уполномоченного органа (Федеральной службы по финансовому мониторингу)

• Идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, систематически обновлять информацию о клиентах, выгодоприобретателях

• Выявлять и фиксировать операции, подлежащие контролю, предоставлять Контролеру сообщения по данным операциям

В каких случаях клиенту проставляется «повышенная» степень риска?

Ответ:

• Совершение Клиентом сделок с недвижимым имуществом

• Совершение операции с драгоценными металлами

Какие документы запрашивает сотрудник подразделения по работе с клиентами у юридического лица при открытии им расчетного счета, в рамках осуществления идентификации?

Ответ:

Информационные сведения клиента.

Сколько раз сотрудник подразделения по работе с клиентами должен проходить обучение по вопросам ПОД/ФТ?

Ответ:

Не менее одного раза в год

Какие мероприятия не осуществляются в процессе приостановления операции, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их участии в террористической деятельности?

Ответ:

Сотрудники подразделения по работе с клиентами после принятия решения о приостановлении операции информирует Клиента о причинах приостановления операции

Если сотрудник подразделения по работе с клиентами установил, что проводимая клиентом операция, подлежит обязательному контролю, в какой срок он должен направить Контролеру сообщение по операции?

Ответ:

Не позднее 10:00 рабочего дня, следующего за днем совершением операции

Какие документы являются основанием для установления выгодоприобретателей?

Ответ:

Все перечисленные договора

Чем руководствуется сотрудник подразделения по работе с клиентами при выявлении операций, связанных с экстремисткой деятельностью или терроризмом?

Ответ:

Перечнем, содержащим сведения о лицах, причастных к экстремистской деятельности или терроризму, независимо от суммы и характера операции

Какие из перечисленных структур являются надзорными органами для кредитной организации по вопросам ПОД/ФТ:

Ответ:

1) Банк России;

3) Федеральная служба по финансовому мониторингу;

4) Прокуратура РФ;

Какой код вида операции присваивается сомнительной операции, проведенной в рамках схем «обналичивания» крупных денежных средств и выводу капитала за рубеж?

Ответ:

Код 6001 – подозрительная операция

Чем руководствуется сотрудник подразделения по работе с клиентами при выявлении операций, подлежащих обязательному контролю?

Ответ:

Совпадением стоимостного критерия и вида операции

Сотруднику подразделения по работе с клиентами стало известно об осуществлении клиентом сделки с недвижимым имуществом на сумму 2,5 млн. руб. Подлежит ли данная операция обязательному контролю?

Ответ:

Нет, так как сумма операции не превышает 3 000 000 рублей

Что из перечисленного необходимо установить в процессе проведения процедуры идентификации клиента юридического лица?

Ответ:

1) полное и сокращенное наименование;

2) сведения о государственной регистрации;

4) адрес местонахождения и почтовый адрес;

6) номера контактных телефонов и факсов.

1. Каковы действия сотрудника подразделения по работе с клиентами при выявлении операции зачисления на счет Клиента на сумму 100 000 руб., где одной из сторон является физическое лицо, находящееся в Перечне, содержащим сведения о лицах, причастных к экстремистской деятельности или терроризму?

— Сумма операции менее 600 000 руб., поэтому она не подлежит обязательному контролю

— Операции по зачислению денежных средств на счет не подлежат обязательному контролю.

— Сотрудник направляет сообщение Контролеру с кодом 7001

— Правильный ответ не указан

— Сотрудник направляет Контролеру сообщение с признаком подозрительности по коду 6001

2. Какую информацию необходимо установить в процессе проведения процедуры упрощенной идентификации клиента физического лица?

— Фамилия, имя, отчество

— Правильный ответ не указан

— Фамилия, имя, отчество; реквизиты документа, удостоверяющего личность

— Фамилия, имя, отчество; дата и место рождения; гражданство; реквизиты документа, удостоверяющего личность; ИНН; данные страхового свидетельства государственного пенсионного страхования данные миграционной карты и документа, подтверждающего право на пребывание в РФ (для иностранного гражданина или лица без гражданства)

— Фамилия, имя, отчество; дата и место рождения; гражданство; реквизиты документа, удостоверяющего личность; данные миграционной карты и документа, подтверждающего право на пребывание в РФ (для иностранного гражданина или лица без гражданства)

3. Какими документами должен руководствоваться сотрудник подразделения по работе с клиентами при выполнении обязанностей в области ПОД/ФТ?

— Федеральным Законом № 115-ФЗ и Правилами СБ РФ №881-5-р

— Всеми указанными документами

— Технологической схемой ВВБ СБ РФ №244-4-ввб

— Правилами СБ РФ №881-5-р и Порядком ВВБ СБ РФ №244-4-ввб

— Федеральным Законом № 115-ФЗ, Правилами СБ РФ №881-5-р, а также нормативными документами Банка России (Положением ЦБ РФ № 321-П, Положением ЦБ РФ № 262-П, и т.д.)

4. Каким образом сотрудник подразделения по работе с клиентами оценивает степень (уровень) риска легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма?

— Использует критерии, установленные руководителем подразделения по работе с клиентами

— Запрашивает данные о степени риска у клиента

— В случае первого обращения клиента, указывает, что степень риска отсутствует

— Повышенная степень риска устанавливается только по операциям, подлежащим обязательному контролю

— Всеми перечисленными способами.

— Использует признаки, установленные Правилами №881-5-р от 12.05.10

5. Какие из указанных сведений запрашивает сотрудник подразделения по работе с клиентами у физического лица при осуществлении его идентификации?

— Национальность

— Данные страхового свидетельства государственного пенсионного страхования

— Все перечисленные сведения

— Данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации у клиента, являющегося иностранным гражданином или лицом без гражданства

— Реквизиты документа, удостоверяющего личность

6. Кто подлежит идентификации, если клиент предоставил полномочия по распоряжению банковским счетом (вкладом), также другому лицу?

— Идентификация в данном случае не проводится

— И клиент и лицо, которому даны полномочия по распоряжению банковским счетом (вкладом)

— Клиент

— Лицо, которому даны полномочия по распоряжению банковским счетом (вкладом)

7. Чем руководствуется сотрудник подразделения по работе с клиентами при определении операции как сомнительной, связанной с «обналичиванием» крупных денежных средств и выводу капитала за рубеж?

— Признаками реализации сомнительных схем по «обналичиванию» и выводу капитала за рубеж

— Совпадением стоимостного критерия и вида операции

— Видом операции

— Стоимостным критерием

— Совпадением стоимостного критерия и вида операции, а также периодичностью совершения операций

8. Проверяется ли в процессе идентификации контрагента Банка его наличие в перечне, содержащем сведения о лицах, причастных к экстремистской деятельности или терроризму?

— Да, в любом случае

— Нет, так как сделки с контрагентами не относится к операциям или сделкам, указанным в статье 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

— Правильный ответ не указан

— Нет, в любом случае

— Да, если совершаемая с контрагентом операция подлежит обязательному контролю

9. На какой срок осуществляется приостановление операции, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их участии в террористической деятельности?

— Срок, на который приостанавливается операция, устанавливается на усмотрение Руководителя подразделения по работе с клиентами

— Срок, на который приостанавливается операция, устанавливается на усмотрение соответствующего Контролера

— Срок, на который приостанавливается операция, устанавливается на усмотрение Уполномоченного органа

— На два рабочих дня с даты, когда распоряжение клиента об ее осуществлении должно быть исполнено, если постановлением Уполномоченного органа операция не приостановлена на дополнительный срок

— На пять рабочих дней с даты, когда распоряжение клиента об ее осуществлении должно быть исполнено, если постановлением Уполномоченного органа операция не приостановлена на дополнительный срок

10. Что запрещается сотруднику подразделения по работе с клиентами при осуществлении мер в области ПОД/ФТ?

— Открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя

— Открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, то есть без предоставления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации

— Заключать договоры банковского счета (вклада) с физическими лицами в случае представления клиентом только нотариально заверенных копий документов, необходимых для документального фиксирования информации

— Все перечисленные действия разрешены

11. Подлежат ли обязательному контролю операции зачисления (списания) денежных средств в сумме 800 000 рублей по счету юридического лица, период деятельности которого составляет два месяца со дня его регистрации?

— Нет, так как данные операции подлежат обязательному контролю в течение одного месяца со дня регистрации

— Да, подлежат в течение трех месяцев со дня регистрации

— Да, подлежат в течение полугода со дня регистрации

— Нет, данные операции не подлежат обязательному контролю в любом случае

— Да, подлежат в течение всего срока обслуживания счета

12. Какие меры ответственности могут быть применены к сотрудникам банка за неисполнение требований нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ и внутренних документов Банка в области ПОД/ФТ:

1) Уголовная;

2) Административная;

3) Гражданская;

4) Дисциплинарная;

5) Должностная?

— 2, 3 и 4

— 1, 2 и 5

— 2 и 4

— Ни одна из перечисленных

— 1, 2 и 3

— 1, 2 и 4

13. В каком случае операции с денежными средствами или другим имуществом подлежат обязательному контролю?

— Сумма операции ≥ 600 000 рублей или иностранной валюты

— Сумма операции ≥ 600 000 рублей или эквивалента данной суммы в иностранной валюте, а по своему характеру операция входит в перечень видов операций, указанный в Правилах № 881-5-р.

— Сумма операции ≥ 600 000 рублей или эквивалента данной суммы в иностранной валюте

— По своему характеру операция входит в перечень видов операций, указанный в Правилах № 881-5-р.

14. Если сотрудник подразделения по работе с клиентами установил, что проводимая клиентом операция, подпадает под обязательный контроль по коду вида операции 7001, в какой срок сотрудник должен направить Контролеру сообщение об операции?

— Не позднее конца текущего рабочего дня.

— Немедленно

— Не позднее конца недели

— Не позднее 11:30 рабочего дня, следующего за днем совершения операции

— Не позднее 10:00 рабочего дня, следующего за днем совершения операции

15. Какие обязанности возлагаются на сотрудника подразделения по работе с клиентами при осуществлении мер в области ПОД/ФТ?

— Предоставлять информацию Контролеру по запросам Уполномоченного органа (Федеральной службы по финансовому мониторингу)

— Принимать окончательное решение о направлении сведений о клиентской операции в Уполномоченный орган

— Идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, систематически обновлять информацию о клиентах, выгодоприобретателях

— Выявлять и фиксировать операции, подлежащие контролю, предоставлять Контролеру сообщения по данным операциям

16. В каких случаях допускается проведение процедуры упрощенной идентификации клиента физического лица?

— Совершение операций связанных с осуществлением платы за жилое помещение, коммунальные услуги, с оплатой услуг по охране квартир и установке охранной сигнализации, а также с осуществлением платежей за услуги связи

— Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

— Совершение банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой

— Совершение операций связанных с расчетами с бюджетами всех уровней бюджетной системы Российской Федерации

— Совершение операций с монетами из драгоценных металлов

17. Какой курс используется при определении рублевого эквивалента суммы сделки, указанной в количестве драгоценного металла или в иностранной валюте, по операции с драгоценными металлами или операции с наличной иностранной валютой?

— Текущий рыночный курс

— Официальный курс Банка России

— Курс, установленный Сбербанком России

— Правильный ответ не указан

— Курс операции не имеет значения, т.к. данные операции не подлежат обязательному контролю и превышение стоимостного критерия не рассчитывается

18. Чем руководствуется сотрудник подразделения по работе с клиентами при классификации операции как необычной?

— Видом операции

— Совпадением стоимостного критерия и вида операции

— Совпадением стоимостного критерия и вида операции, а также периодичностью совершения операций

— Совокупностью критериев подозрительности, характеристикой клиента, возникшими у сотрудника подозрениями о возможной легализации доходов, независимо от суммы совершения операции

— Стоимостным критерием

— Совокупностью критериев подозрительности, характеристикой клиента, возникшими у сотрудника подозрениями о возможной легализации доходов, а также стоимостным критерием

19. Должен ли, сотрудник подразделения по работе с клиентами идентифицировать и изучать лиц, находящихся на обслуживании?

— Нет, не должен

— Да, только при совершении операций, подлежащих обязательному контролю

— Да, если операция обладает признаками подозрительности

— Да, в любом случае

— Да, при совершении всех банковских операций и иных сделок на сумму свыше установленной законодательством РФ

— Нет, если клиент обратился для получения разовой услуги (обмен валюты, коммунальный платеж и т.д.)

20. Какими из перечисленных критериев должен руководствоваться сотрудник подразделения по работе с клиентами при отнесении операции к подозрительной?

— Немотивированный отказ в предоставлении клиентом сведений, не предусмотренных законодательством Российской Федерации, но запрашиваемых в соответствии со сложившейся банковской практикой

— Операции клиента – юридического лица не имеют явного экономического смысла, не соответствуют характеру деятельности клиента

— Сложности, возникшие у банка при проверке представляемых клиентом сведений, неоправданные задержки в предоставлении клиентом документов, предоставление информации, которую невозможно проверить

— Невозможность осуществить связь с клиентом по указанным им адресам и телефонам

— Всеми перечисленными критериями

21. Какие мероприятия осуществляет сотрудник подразделения по работе с клиентами для выявления иностранных должностных публичных лиц — нерезидентов?


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *